Kiedy wchodzisz w wyższy próg podatkowy, istnieją sposoby na ominięcie drugiego progu podatkowego, które pomogą Ci uzyskać większy zwrot podatku. Obchodząc przepisy, możesz również przyspieszyć swoje odliczenia w tym wyższym progu podatkowym.
Spis treści
Odliczenia od podatku stanowego i lokalnego
Odliczenia od podatku stanowego i lokalnego są formą podziału dochodów, która skutecznie pomaga subsydiować podatników o wysokich dochodach w stanach o wysokich stawkach podatkowych. Z kolei ci podatnicy mają mniej środków na zapłacenie podatków federalnych.
Ustawa o redukcji podatków i zatrudnieniu (Tax Cuts and Jobs Act, TCJA) wprowadziła limit na kwotę podatków stanowych i lokalnych, które podatnik może odliczyć. Limit ten został ustalony na poziomie $10,000 dla osób indywidualnych i małżeństw składających zeznania wspólnie. Dotyczy to lat podatkowych od 1 stycznia 2018 roku do 31 grudnia 2025 roku.
Obecnie, odliczenie SALT jest umową o podziale dochodów, która ma na celu pomoc w finansowaniu podstawowych usług, takich jak edukacja, transport, opieka zdrowotna i korekty. Bez tego odliczenia stany będą musiały zwiększyć dochody lub ograniczyć usługi. Te cięcia mogą dotknąć rodziny o średnich i niskich dochodach.
W roku podatkowym 2017 odliczenie SALT kosztowało rząd federalny 21,2 miliarda dolarów. Z tego 11 procent trafiło do gospodarstw domowych w górnym jednym procencie rozkładu dochodów.
Obejścia robocze
Podczas gdy stany i samorządy próbują obejść ograniczenie stanowych i lokalnych odliczeń podatkowych, wprowadzono obejścia robocze. Obejmują one wiele mniejszych i większych środków, w tym datki na cele charytatywne. W zależności od okoliczności mogą one przynieść korzyści w podatku federalnym, a w niektórych przypadkach niezamierzone konsekwencje.
W szczególności podmioty typu pass-through (PTE) mogą wybrać opodatkowanie na poziomie podmiotu zamiast na poziomie właściciela. Może to przynieść znaczące korzyści w zakresie podatku federalnego właścicielom PTE, którzy osiągają wysokie zyski. Z drugiej strony, wybór opodatkowania PTE w danym stanie może mieć wpływ na indywidualnych właścicieli nierezydentów, a w niektórych jurysdykcjach wpłaty na rzecz PTE z innego stanu mogą nie być uznawane. Niemniej jednak te korzyści podatkowe powinny być zestawione z potencjalnymi kosztami administracyjnymi i dodatkowymi związanymi z wdrożeniem i administrowaniem nowymi strukturami.
Kilka stanów uchwaliło lub zaproponowało podobne przepisy. Są to Connecticut, Illinois, Luizjana, Maryland, Massachusetts, New Jersey, Nowy Jork i Wirginia. Oczekuje się, że wiele innych stanów pójdzie w ich ślady w najbliższych miesiącach i latach.
Przyspieszenie odliczeń
Jednym z najlepszych sposobów na obniżenie swojego federalnego rachunku podatkowego jest maksymalizacja odliczeń, zwłaszcza tych, które przypadają na nowy rok podatkowy. Jest kilka kroków, które możesz podjąć, aby zmaksymalizować swoje odliczenia.
Na początek rozważ wykorzystanie nowych zasad podatkowych oraz możliwości maksymalizacji swojego planu emerytalnego. Możesz też zminimalizować swoje podatki, mądrze rozkładając w czasie zakupy i wpłaty. Jeśli masz dużo wydatków związanych z działalnością gospodarczą, możesz nawet rozważyć zatrudnienie partnera, który pomoże ci zmaksymalizować odliczenia. Ponadto powinieneś rozważyć skorzystanie z usług eksperta podatkowego, takiego jak CPA, aby mieć pewność, że maksymalizujesz swoje odliczenia.
Innym świetnym sposobem na zminimalizowanie podatków jest wykorzystanie harmonogramu amortyzacji. Opóźniając zakup lub wykorzystanie sprzętu lub innych aktywów, odraczasz koszty i pozwalasz sobie na czerpanie korzyści z zasady podatkowej podczas składania zeznania podatkowego.
Zwiększanie odliczeń w wyższym progu podatkowym
Jeśli w tym roku zarobiłeś dużo pieniędzy, możesz mieć wyższą stawkę podatkową niż w zeszłym roku. Nie jest to zła rzecz, ale możesz zrobić kilka rzeczy, które pomogą Ci zmniejszyć rachunek podatkowy. Najczęstszym sposobem jest zwiększenie odliczeń.
Kredyty podatkowe są lepszym rozwiązaniem niż odliczenia i istnieje kilka sytuacji, w których możesz z nich skorzystać. Zawsze należy sprawdzić w Urzędzie Skarbowym, zanim zaczniesz ubiegać się o kredyt, a także musisz wiedzieć, jak się o niego ubiegać. Uzyskanie kredytu nie jest łatwym procesem, ale może być dobrą strategią, która pomoże Ci zaoszczędzić pieniądze.
Aby dowiedzieć się, jaki dochód jest potrzebny, by pozostać w określonym przedziale podatkowym, odwiedź stronę internetową IRS. Na przykład, aby pozostać w 22% przedziale podatkowym, musisz mieć dochód podlegający opodatkowaniu w wysokości co najmniej $10,225. Warto jednak pamiętać, że dotyczy to tylko pierwszego bloku dochodów. Po tym czasie kolejny blok jest opodatkowany stawką 12%.
